Relatórios Financeiros e Contábeis

Introdução 

Os relatórios financeiros e contábeis são pilares fundamentais para a gestão saudável de qualquer negócio. Mais do que simples números, eles traduzem a realidade econômica da empresa em informações estruturadas, permitindo que gestores, contadores e sócios tomem decisões com clareza, segurança e embasamento.

No contexto do sistema, o módulo Financeiro e Contábil reúne os principais instrumentos de acompanhamento da saúde financeira do negócio, organizados em cinco relatórios:

• DRE (Demonstração do Resultado do Exercício): Apresenta de forma consolidada todas as receitas, custos e despesas de um determinado período, revelando se a empresa está gerando lucro ou prejuízo operacional. É o relatório base para avaliar a performance econômica do negócio ao longo do tempo.
• DFC (Demonstração do Fluxo de Caixa): Registra todas as entradas e saídas de dinheiro, permitindo entender como os recursos financeiros circulam pela empresa. Diferente da DRE, o DFC foca na liquidez real — ou seja, no dinheiro que de fato entrou e saiu do caixa.
• Fechamento de Caixa: Oferece uma visão detalhada do movimento financeiro ao final de cada período operacional, consolidando transações realizadas, formas de pagamento e eventuais divergências. É essencial para o controle diário e para garantir a integridade dos registros.
• Descontos: Centraliza as informações sobre descontos concedidos ao longo do período, fornecendo insumos importantes para análise de margens e avaliação das políticas comerciais praticadas pelo negócio.
• Contas: Apresenta a movimentação das contas financeiras da empresa, oferecendo uma visão consolidada dos saldos e transações registradas, essencial para a conciliação bancária e o controle do patrimônio financeiro.

Juntos, esses relatórios formam um ecossistema de informação financeira que vai do operacional ao estratégico — do controle do dia a dia até a visão macro do desempenho da empresa. Nas seções a seguir, você encontrará o detalhamento de cada relatório, com explicações sobre os campos, filtros disponíveis e como interpretar os dados apresentados.

DRE — Demonstração do Resultado do Exercício

A DRE (Demonstração do Resultado do Exercício) é um dos relatórios mais estratégicos disponíveis no módulo financeiro. Ela apresenta de forma consolidada todas as receitas e despesas registradas no período selecionado, permitindo visualizar com clareza se a clínica está operando com lucro ou prejuízo.

Filtro de Data

Por padrão, o relatório é filtrado pela Data de Execução, e é importante entender a diferença entre os dois tipos de data disponíveis no sistema:

• Data de Execução: é a data em que o procedimento ou pedido foi realizado.
• Data de Entrada: é a data em que o pagamento foi efetivamente recebido.

Para a DRE, o filtro por Data de Execução é o mais indicado, pois ela reflete a competência real das operações — ou seja, quando os serviços foram prestados, independentemente de quando o dinheiro entrou no caixa.

Por padrão, o período filtrado vai do primeiro dia do mês até o dia atual. Para facilitar a seleção, estão disponíveis atalhos de período:

• Hoje
• Última semana
• Mês anterior
• Mês atual

Filtros Disponíveis

O relatório conta com uma série de filtros que permitem refinar as informações exibidas de acordo com a necessidade da sua clínica:

• Clínica: selecione a unidade da qual deseja extrair as informações. Útil para redes com mais de uma unidade.
• Categoria Financeira: filtra por categorias cadastradas no sistema, como despesas ou receitas. Ao clicar neste filtro, todas as categorias registradas são listadas.
• Forma de Pagamento: filtra as movimentações por método de pagamento utilizado.
• Conta Financeira: filtra por conta específica cadastrada no sistema.
• Tabela de Preço: permite segmentar os resultados por uma tabela de preços específica.
• Tipo de Lançamento: classifica os registros conforme o tipo de movimento financeiro.
• Situação do Lançamento: filtra entre lançamentos abertos ou fechados.
• Fornecedor: filtra lançamentos vinculados a fornecedores de materiais da clínica.
• Criado por: permite filtrar os lançamentos ou pedidos pelo usuário que os criou no sistema.
• Médico/Solicitante: filtra os resultados pelo profissional solicitante dos procedimentos.
• Especialidade: filtra pelos resultados de uma especialidade médica específica.
• Pedidos Terceirizados: utilizado para filtrar laudos que foram terceirizados para parceiros externos.
• Especialista que realizou o laudo: filtra pelos colaboradores responsáveis pela execução dos laudos.
• Repasse de Especialista: permite filtrar os registros pelo especialista para o qual foi realizado o repasse financeiro.
• Tipo de Pagamento: segmenta entre taxas, recebimentos e pagamentos de especialistas.

Variação

O filtro de Variação exibe uma comparação percentual entre o período selecionado e o período anterior equivalente. Por exemplo, ao filtrar de 01/05 a 21/05, o sistema automaticamente compara com o período de 01/04 a 21/04, facilitando a análise de crescimento ou retração financeira.

Agrupamentos

Os agrupamentos oferecem flexibilidade para montar o relatório conforme a sua necessidade. Cada agrupamento adicionado gera uma nova coluna na visualização do relatório.

Por padrão, a DRE exibe apenas o agrupamento por Categoria Financeira. Para personalizar:

• Clique no "+" para adicionar um novo agrupamento.
• Clique no "–" para remover um agrupamento existente.

Também é possível limpar todos os filtros aplicados com um único clique, retornando o relatório à configuração padrão.

Tipos de Gráfico

Os dados da DRE podem ser visualizados em três formatos de gráfico:

• Gráfico de Linha
• Gráfico de Barras
• Gráfico de Pizza

Exportação

O relatório pode ser exportado nos seguintes formatos:

• PDF
• Excel
• CSV

Meus Relatórios — Salvando suas Configurações

Após configurar os filtros e agrupamentos desejados, você pode salvar essa configuração clicando em "Adicionar aos Meus Relatórios". Isso permite que, em acessos futuros, você encontre o relatório já configurado diretamente no menu Meus Relatórios, sem precisar reaplicar os filtros manualmente. Monte seus relatórios favoritos e ganhe agilidade no dia a dia!

DFC — Demonstração do Fluxo de Caixa

A DFC (Demonstração do Fluxo de Caixa) tem como objetivo apresentar todas as movimentações financeiras reais da clínica — ou seja, o dinheiro que efetivamente entrou e saiu do caixa em um determinado período. Diferente da DRE, que considera a data em que o serviço foi prestado, a DFC reflete a liquidez real do negócio, sendo essencial para entender a capacidade da clínica de honrar seus compromissos financeiros e planejar o uso dos recursos disponíveis.

Por isso, o filtro padrão da DFC é pela Data de Entrada, que representa o momento em que o pagamento foi de fato recebido. Essa distinção é fundamental: um procedimento pode ter sido realizado em um mês e pago em outro — e é exatamente essa diferença que a DFC captura.

Os filtros, agrupamentos, tipos de gráfico, opções de exportação e a funcionalidade de Meus Relatórios seguem a mesma lógica descrita na DRE. Utilize os agrupamentos para segmentar o fluxo por conta financeira, forma de pagamento ou categoria, e obtenha uma visão detalhada de como o dinheiro circula pela sua clínica.

Fechamento de Caixa

O Fechamento de Caixa é o relatório voltado para o controle operacional diário da clínica. Seu objetivo é consolidar todas as transações realizadas em um período, confrontando os valores esperados com os efetivamente registrados, por forma de pagamento e por conta financeira. É a ferramenta ideal para identificar divergências, validar o movimento do dia e garantir a integridade dos registros financeiros antes de encerrar o período.

Por sua natureza operacional, este relatório é mais utilizado com filtros de curto prazo — como Hoje ou Última Semana — permitindo que a equipe financeira ou administrativa faça o fechamento com agilidade e precisão.

Os filtros, agrupamentos, tipos de gráfico, opções de exportação e a funcionalidade de Meus Relatórios seguem a mesma lógica descrita na DRE.

Descontos

O relatório de Descontos centraliza todas as informações sobre abatimentos concedidos aos pacientes ao longo do período selecionado. Seu objetivo é oferecer uma visão clara e auditável da política de descontos praticada pela clínica, permitindo avaliar o impacto financeiro dessas concessões sobre a receita total.

Este relatório é especialmente útil para gestores que desejam monitorar se os descontos estão sendo aplicados dentro das diretrizes estabelecidas, identificar padrões por profissional, convênio ou tipo de serviço, e embasar decisões sobre revisão de políticas comerciais.

Os filtros, agrupamentos, tipos de gráfico, opções de exportação e a funcionalidade de Meus Relatórios seguem a mesma lógica descrita na DRE.

Contas

O relatório de Contas tem como objetivo apresentar uma visão consolidada da movimentação de cada conta financeira registrada no sistema. Para cada conta, são exibidas as entradas, saídas, balanço e saldo, permitindo que o gestor acompanhe com precisão a posição financeira de cada conta em um determinado período — seja uma conta bancária, caixa físico ou qualquer outra conta cadastrada.

Filtro de Data

O filtro de data segue o mesmo padrão dos demais relatórios do módulo, podendo ser ajustado conforme a necessidade com os atalhos de período disponíveis.

Filtros Disponíveis

Os filtros desta seção são voltados especificamente para a gestão de contas e lançamentos financeiros:

• Criado por: filtra os lançamentos e transferências pelo colaborador que os registrou no sistema.
• Categoria Financeira: permite selecionar uma ou mais categorias específicas, como receitas ou despesas.
• Forma de Pagamento: filtra por método de pagamento utilizado nos lançamentos.
• Conta Financeira: permite isolar os dados de uma conta financeira específica.
• Tabela de Preço: segmenta os resultados por tabela de preços vinculada aos lançamentos.
• Tipo de Lançamento: classifica entre receitas, despesas ou outros tipos de movimento.
• Situação: filtra entre lançamentos abertos ou fechados, com a opção de incluir também as transferências nessa visão.
• Transferência: permite exibir apenas transferências entre contas ou apenas lançamentos comuns, oferecendo mais controle sobre o que é visualizado no relatório.
• Fornecedor: filtra lançamentos vinculados a fornecedores de materiais da clínica.

Detalhamento por Conta — Extrato

No relatório gerado, cada linha representa uma conta financeira com suas respectivas entradas, saídas, balanço e saldo. Ao clicar no botão "+" ao lado de uma conta, o sistema expande as informações e exibe o extrato detalhado por data, contendo:

• Saldo anterior ao período filtrado
• Entradas e saídas registradas dia a dia, incluindo receitas e transferências
• Saldo do dia ao final de cada movimentação

Para baixar o extrato de uma conta específica, clique no ícone de impressora disponível na linha da conta. O download será gerado em PDF.

Exportação e Meus Relatórios

O relatório completo pode ser exportado em PDF. Assim como nos demais relatórios do módulo, é possível salvar as configurações de filtro clicando em "Adicionar aos Meus Relatórios", facilitando o acesso rápido em consultas futuras.